Cilvēkiem, kuri veic maksājumu darījumus, izmantojot čekus vai pieprasījuma noguldījumus, viena no prasmēm, kas jāapgūst, ir naudas līdzekļu atlikuma aprēķināšana čekas vai krājkontā. Tādā veidā jūs zināt naudas summu bankā un to, kam līdzekļi tiek izmantoti. Papildus tam, lai novērstu maksājumus ar tukšiem čekiem, varat piemērot konsekventu budžetu, izvairīties no naudas sodiem un atklāt kļūdas, reģistrējot darījumus vai iekasējot maksu no bankas.
Solis
1. daļa no 3: Saņemšanas un izmaksu darījumu reģistrēšana
1. darbība. Izmantojiet kases grāmatu
Vai jūs zināt bankas bukleta funkciju, saņemot čeku grāmatu? Šī brošūra ir noderīga, lai reģistrētu visus ieņēmumus, izdevumus un citus darījumus, izmantojot norēķinu kontu, piemēram, noguldījumus, skaidras naudas izņemšanu bankomātos, maksājumus ar debetkartēm, bankas nodevas un līdzekļu norakstīšanu par jūsu izsniegtajiem čekiem.
Ja jums nav bankas kases grāmatas, iegādājieties to grāmatnīcā vai izveidojiet pats, izmantojot piezīmju grāmatiņu, HVS papīru vai folijas papīru ar oderi
2. solis. Uzziniet pašreizējo līdzekļu atlikumu bankā
Jūs varat uzzināt savu pašreizējo konta atlikumu, piekļūstot tiešsaistes čeku kontiem, veicot darījumus bankomātos un zvanot vai tiekoties ar klientu apkalpošanas personālu bankā.
- Uzrakstiet atlikumu lodziņa augšējā rindā kases grāmatas pirmās lapas labajā pusē vai folijas papīra pirmajā rindā ar uzrakstu "Sākotnējais atlikums".
- Iespējams, ka pašreizējais atlikums nav atskaitīts ar čekiem, kas izsniegti, bet nav debetēti, un darījumiem ar debetkartēm, kas nav apstrādātas. Lai iegūtu precīzu atlikumu, pēc dažām dienām vēlreiz pārbaudiet norēķinu kontu.
3. solis. Ierakstiet visus bankas darījumus
Veiciet grāmatvedību katru reizi, veicot debeta (naudas izņemšana) un kredīta (naudas) darījumus, izmantojot banku. Kases grāmatas labajā pusē ir 2 slejas, viena debeta darījumiem un otra kredītdarījumiem. Iekļaujiet debeta ailē izsniegto līdzekļu summu un kredīta ailē saņemto līdzekļu summu.
- Reģistrējiet visas izsniegtās pārbaudes. Noteikti ierakstiet čeka numuru, čeka izsniegšanas datumu, maksājuma saņēmēja vārdu (ja čeku izsniedzat čeka vārdā) un čeka summu.
- Saglabājiet uzskaiti par visiem bankas izņemtajiem vai veiktajiem maksājumiem. Ikreiz, kad ņemat skaidru naudu caur kasi vai bankomātu un iepērkaties, izmantojot lielveikalā vai tiešsaistes veikalā esošo bankomāta karti vai debetkarti, nekavējoties pierakstiet summu. Ja no jums tiek iekasēta maksa par bankomātu, pierakstiet arī numuru.
- Ierakstiet visus tiešsaistes maksājumu darījumus. Ja pēc tiešsaistes maksājuma saņemšanas no vietnes vai lietotnes saņemat apstiprinājuma kodu, ierakstiet to kases grāmatā pa labi no saņēmēja vārda.
- Ierakstiet naudas depozītu norēķinu kontā. Noteikti reģistrējiet visus darījumus, kas maina jūsu norēķinu konta atlikumu!
4. solis. Iekļaujiet aprakstu katru reizi, kad ierakstāt darījumu
Šis solis palīdz atcerēties, kādiem līdzekļiem tika izmantoti, pārbaudot konta atlikumu.
Piemēram, iekļaujiet aprakstus: dārzeņi, benzīns, maksājumi par automašīnām, restorāni utt
5. solis. Atvēliet laiku spēles veikšanai, ja jūsu kontu izmanto arī kāds cits
Jums regulāri jāsazinās ar viņu par darījumiem, kas veikti, izmantojot kopīgu kontu, lai jūs abi varētu ierakstīt detalizētas mutācijas un atlikumus viens otra naudas grāmatās.
Ja jums ir vairāki konti, izveidojiet katram kontam atsevišķu kases grāmatu, lai atvieglotu pārbaudi
2. daļa no 3: Norēķinu konta atlikuma aprēķināšana
Solis 1. Regulāri aprēķiniet norēķinu konta atlikumu
Jūs varat aprēķināt atlikumu katru reizi, kad veicat darījumu, vai periodiski, piemēram, rezervējot ikmēneša rēķina maksājumu.
- Ja kādreiz esat veicis maksājumu ar tukšu čeku vai overdraftu, atlikums jāaprēķina katru reizi, kad veicat maksājumu vai izsniedzat čeku.
- Samaziniet atlikumu, veicot visus maksājumus, kas veikti, izmantojot norēķinu kontus, piemēram, pērkot pārtikas preces ar debetkarti, izņemot skaidru naudu, izmantojot bankomātu, un izsniedzot čekus. Turklāt, ja veicat maksājumu, izmantojot pārskaitījumu, ir jāatskaita norēķinu konta atlikums.
- Ja ir skaidras naudas iemaksa, bankas kredīts vai ienākošs pārskaitījums, pievienojiet numuru norēķinu konta atlikumam.
- Atņemiet debeta darījumus no kredīta darījumiem plus sākuma bilance. Rezultātam jābūt pozitīvam skaitlim. Labajā kolonnā ierakstiet beigu atlikumu.
2. darbība. Saskaņojiet darījumus, kas veikti, izmantojot čeku kontus
Katra mēneša sākumā lejupielādējiet norēķinu kontu, lai salīdzinātu kases grāmatu ar norēķinu kontu un uzzinātu, kuri čeki ir debetēti.
- Pievienojiet atlikumu ar procentu ienākumiem, ko maksā banka.
- Atņemiet atlikumu no bankas iekasētajām maksām.
- Saskaņojiet darījumu ierakstīšanu kases grāmatā un čeku kontus. Pārliecinieties, ka kases grāmatas beigu atlikums sakrīt ar bankas norēķinu kontā norādīto atlikumu. Pārliecinieties, ka kases grāmatas beigu atlikumā netiek ņemti vērā maksājumi, kas nav debetēti, un darījumi, kas nav norādīti norēķinu kontā.
Solis 3. Izlabojiet visas kļūdas kases grāmatā
Ja kases grāmatas un norēķinu konta beigu atlikums ir atšķirīgs, noskaidrojiet cēloni un pēc tam novērsiet to.
- Pārrēķiniet saskaitīšanu un atņemšanu. Kopš sākuma atlikuma aprēķināšanas pārliecinieties, ka esat iekļāvis pareizos skaitļus un aprēķinājis pareizi.
- Meklējiet darījumus, kas nav reģistrēti. Vai aizmirsāt ierakstīt maksājumu pēc iepirkšanās lielveikalā? Vai ir kādi čeki, kas vēl nav debetēti? Vai jūs reģistrējat darījumus, kas notiek pēc norēķinu konta datuma?
- No kases grāmatas beigu atlikuma atņemiet norēķinu konta beigu atlikumu. Vai starpība ir vienāda ar vienu no šiem darījumiem? Ja tas ir tas pats, varbūt neesat to pareizi ierakstījis.
- Ja starpība ir pāra skaitlis, daliet skaitli ar 2. Vai šīs dalīšanas rezultāts ir tāds pats kā viens no darījumiem kases grāmatā? Ja tie ir vienādi, iespējams, jūs veicat saskaitīšanu, nevis atņemšanu vai otrādi.
4. solis. Uzziniet, vai ir čeki, kas nav debetēti
Līdzekļi, kas emitēti, izmantojot čekus un citus maksājumus, ne vienmēr tiek tieši debetēti. Ja jums ir aizdomas, ka čeks vai maksājums nav debetēts, atņemiet summu no norēķinu konta atlikuma un salīdziniet to ar kases grāmatas atlikumu.
Viens efektīvs veids, kā veikt saskaņošanu, ir regulāri pārbaudīt darījumus un pārbaudīt katru norakstīto čeku
5. solis. Sazinieties ar savu banku, ja jums ir aizdomas, ka no jūsu norēķinu konta ir iekasēta kļūda
Nekavējoties zvaniet vai sazinieties ar banku klientu apkalpošanas dienestu, lai lūgtu paskaidrojumus par nepareizu debetu vai ne jūsu saistībām un apspriestu atmaksas iespējas.
Noteikti ziņojiet par apšaubāmiem bankas darījumiem, pat ja izrādās, ka pēc iepirkšanās esat aizmirsis ierakstīt vai jau esat izmetis maksājuma kvīti
6. solis. Pabeigt saskaņošanu
Ja jums ir pareizais beigu atlikums, velciet dubultu līniju zem kases grāmatas beigu atlikuma. Tādā veidā jūs uzreiz zināt kases grāmatas beigu atlikumu pēc saskaņošanas, ja vēlaties aprēķināt norēķinu konta atlikumu vai veikt citu saskaņošanu.
Šis solis kalpo arī kā atgādinājums, ja, ierakstot kases grāmatu, ir radusies kļūda, kad vēlaties aprēķināt norēķinu konta atlikumu
3. daļa no 3: Izpratnes nozīme
Solis 1. Ziniet, ka bankas var un dažreiz pieļauj kļūdas, ierakstot darījumus.
Kontroles konta atlikumu manuāla pārbaude šajā mūsdienu laikmetā šķiet vecmodīga. Tomēr daudzi finansiāli gudri cilvēki regulāri pārbauda savu norēķinu kontu atlikumus. Tātad, ja banka pieļauj kļūdu, jūs uzreiz zināt un varat lūgt labojumu.
Brīdinājums: ja jūs paļaujaties tikai uz norēķinu kontiem vai kredītkaršu darījumu pārskatiem, lai pārbaudītu, vai tekošā konta mutācija ir pareiza vai nē, jūs neuzzināsit, vai banka ir pieļāvusi kļūdu, ierakstot darījumus tā, ka jums tika nodarīts kaitējums
Solis 2. Pārvaldiet naudas tērēšanu, lai ietaupītu naudu
Pēc norēķinu konta un kases grāmatas saskaņošanas varat apstiprināt naudas summu norēķinu kontā. Tādā veidā jūs varat izveidot budžetu, lai novērstu nevajadzīgus izdevumus.
Izveidojiet reālu budžetu, lai novērstu zaudējumus vai deficītu, lai jūs varētu ietaupīt
3. Izvairieties no tukšu čeku un naudas sodu izsniegšanas
Rakstot čeku, jūs, iespējams, nezināt atlikumu savā norēķinu kontā, jo jums nav bijis laika apskatīt norēķinu kontu. Tāpēc jums ir nepieciešama kases grāmata, lai noteiktu, vai jūsu norēķinu kontā ir pietiekami daudz līdzekļu, lai izsniegtu čekus un pārliecinātos, ka čeki netiek noraidīti.
- Parasti banka uzliek naudas sodu, ja klients izsniedz tukšu čeku. Dažas bankas neiekasē soda naudu, ja klients veic depozītu, lai garantētu čeka izsniegšanu. Jautājiet bankai, vai nezināt noteikumus par naudas sodu par tukšo čeku izsniegšanu.
- Paturiet prātā, ka pēc čeka iemaksāšanas līdzekļi netiek novirzīti tieši uz jūsu kontu, jo grāmatvedības uzskaite prasa laiku. Dažas bankas nodrošina kredīta uzkrājumus šiem līdzekļiem un bloķē pārsniegumu vairākas darba dienas. Kredīta nodrošinājuma summu un līdzekļu bloķēšanas periodu nosaka attiecīgā banka.
